索 引 号 | 008454031/2022-0236 | 公文种类 | 其他 | 发布机构 | 利州区政府 |
发布日期 | 2022-04-21 | 主题词 | 审计 |
⑴审查预算编制。重点审查上年结余和结转、上级补助等4个方面预算编制情况,检查年初预算编制合理性、完整性、合规性;查看追加预算项目申请报告和资料,审查追加预算项目合规性、真实性。⑵审查资金使用。重点审查基本支出按预算批复的项目和标准执行情况、各项支出记账和凭证,检查本级配套项目资金情况,查看资金分配和使用绩效,核查资金拨付凭证。⑶审查项目支出。重点审查项目立项和预算文件资料、项目执行中文件资料等事项,检查项目支出真实性、合规性。⑷审查内部制度。重点审查内部管理制度建立健全情况、执行情况,检查审批、报销等财务管理支出,以及资产采购、保管、使用、处置等资产管理制度。