市七届人大常委会

第二十四次会议文件(五)

关于广元市市级2019年预算调整方案

(草案)的报告

2019年12月30日在广元市第七届人民代表大会常务委员会第二十四次会议上

市财政局局长 赵晓春

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

七届人民代表大会第四次会议审议通过了《关于广元市2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告》，在财政预算执行过程中，受减税降费、上级补助收入增加、地方政府债券发行等因素的影响，财政收支预算有较大变动，按照《预算法》等法律法规规定，需要对市级2019年财政收支预算进行调整。我受市人民政府委托，现向市七届人大常委会第二十四次会议报告市级2019年财政预算调整方案，请予审议。

一、1—11月预算执行情况

今年以来，在市委的坚强领导下，在市人大的监督支持下，全市上下认真实施积极财政政策，强化收入征管，优化支出结构，深化财政改革，全市财政保持稳健运行，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算

全市地方一般公共预算收入418394万元，为预算的83.95%，同比增加13330万元，增长3.29%。其中：税收收入269256万元，为预算的83.81%，同比增加6129万元，增长2.33%；非税收入149138万元，为预算的84.21%，同比增加7201万元，增长5.07%。全市一般公共预算支出2471454万元，完成变动预算的97.09%，同比减少63939万元，下降2.52%。

市级地方一般公共预算收入173219万元，为预算的86.5%，同比增加13400万元，增长8.38%。其中：税收收入97227万元，为预算的78.31%，同比增加2469万元，增长2.61%；非税收入75992万元，为预算的99.86%，同比增加11171万元，增长17.23%。市级一般公共预算支出473242万元，完成变动预算的83.78%，同比减少1242万元，下降0.26%。

（二）政府性基金预算

全市政府性基金预算收入366005万元，为预算的120.92%，同比增加90564万元，增长32.88%，主要是国有土地使用权出让收入完成348979万元，增长34.79%。全市政府性基金预算支出498905万元，完成变动预算的91.34%，同比增加204422万元，增长69.42%，主要是新增专项债券对应安排支出以及土地出让收入对应支出增加。

市级政府性基金预算收入209140万元，为预算的144.66%，同比增加23177万元，增长12.46%。市级政府性基金预算支出177184万元，完成变动预算的97.27%，同比增加25782万元，增长17.03%。

（三）国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入1930万元，为预算的63.11%，同比减少7516万元，下降80%。全市国有资本经营预算支出5104万元（含三供一业），完成预算的25%，同比减少7334万元，下降58%，主要是“三供一业”项目进度缓慢。

市级国有资本经营预算收入696万元，为预算的110.12%，同比减少8464万元，下降93%（2018年预算收入含保安公司转让收入8950万元）。市级国有资本经营预算支出4246万元，完成预算的26%，同比减少5678万元，下降57%，主要是“三供一业”项目进度缓慢。

（四）社会保险基金预算

全市社会保险基金预算收入572843万元，为预算的65.44%，同比减少28560万元，下降3.26%。全市社会保险基金预算支出753825万元，完成预算的83.17%，同比增加75743万元，增长8.35%。

市级社会保险基金预算收入508217万元，为预算的65%，同比减少34650万元，下降4%。市级社会保险基金预算支出684483万元，完成预算的81.78%，同比增加71856万元，增长9%。

二、地方政府债券发行及债务限额情况

（一）地方政府债券发行情况

1.发行规模。2019年争取省转贷我市新增地方政府债券313294万元。按资金性质分：一般债券39194万元，专项债券274100万元。按地区分：非扩权县186884万元，扩权县126410万元。（详见附件1）。

2.安排投向。按照省财政厅核准方案，2019年省转贷我市地方政府债券补助非扩权县186884万元，其中：市本级83327万元，利州区37527万元，昭化区48784万元，朝天区17246万元。市级使用83327万元，包括：土地储备专项债券10000万元，收费公路专项债券11800万元，棚户区改造专项债券43000万元，文化旅游专项债券13000万元，污水垃圾治理3527万元，儿科医疗服务能力建设2000万元。

（二）地方政府债务限额情况

按照《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）和《四川省政府性债务管理办法》（川府发〔2015〕3号）有关规定，地方政府债务实行限额管理，年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增政府债务限额。根据《财政厅关于下达2018年政府债务限额的通知》（川财金〔2018〕75号）精神，经省人民政府批准，2018年末全市地方政府债务限额3215768万元，加上省人大常委会今年批准的我市2019年新增债券313294万元，2019年全市地方政府债务限额为3529062万元，其中：市本级（含经开区）1161781万元、利州区221551万元、昭化区346321万元、朝天区253194万元、剑阁县420760万元、旺苍县347156万元、青川县208961万元、苍溪县569338万元。

三、全市财政预算调整方案（草案）

受经济下行压力持续、更大规模减税降费政策等因素影响，财政收入形势异常严峻，需要对年初预算进行调整。向市七届人民代表大会第四次会议报告的全市地方一般公共预算收入年初预算为498366万元，经市委市政府同意，全市地方一般公共预算收入调整为481106万元，比年初预算调减17260万元。其中：市本级地方一般公共预算收入200246万元不变；县区级地方一般公共预算收入由298120万元调整为280860万元，比年初预算调减17260万元。

预计全年如期完成调整后的收入预算。

（一）市级一般公共预算调整方案

1.收入预算

（1）地方一般公共预算收入调整方案。市本级地方一般公共预算收入200246万元不变，但需进行结构调整，其中税收收入调整为114000万元，调减10151万元；非税收入调整为86246万元，调增10151万元。

（2）上级补助收入等调整方案。上级补助收入等年初预算为401961万元，调整为955874万元，比年初预算调增553913万元。具体变动情况为：一是一般性转移支付增加收入278969万元；二是上级专项转移支付增加收入186847万元；三是上年结余增加收入563万元；四是调入预算稳定调节基金4562万元；五是接受其他地区援赠收入3300万元；六是年初调入资金减少3712万元，主要是年初纳入预算安排的债务还本支出通过再融资债券偿还，政府性基金调入减少；七是地方政府一般债券转贷增加收入83384万元。

2.支出预算

（1）补助下级等支出调整方案。市级补助下级等支出年初预算为277739万元，调整为599553万元，比年初预算调增321814万元。具体变动情况为：一是一般性转移支付增加支出128767万元；二是上级专项转移支付增加支出131890万元；三是地方政府一般债券转贷增加支出17557万元；四是接受其他地区援赠增加支出3300万元；五是债务还本支出增加40300万元。

（2）市级支出调整方案。市级支出年初预算为324468万元，调整为556567万元，比年初预算调增232099万元。具体变动情况为：一是上级专项转移支付增加支出54958万元，其中：一般公共服务支出1365万元，国防支出657万元，公共安全支出1512万元，教育支出1463万元，科学技术支出749万元，文化体育与传媒支出1587万元，社会保障和就业支出516万元，卫生健康支出4458万元，节能环保支出3198万元，城乡社区支出2078万元，农林水支出1137万元，交通运输支出23545万元，资源勘探信息支出4750万元，商业服务业等支出120万元，自然资源海洋气象等支出124万元，住房保障支出6862万元，粮油物资储备支出30万元，灾害防治及应急管理支出407万元，其他支出400万元；二是上级补助专项财力（一般性转移支付）对应安排增加支出150201万元，其中：公共安全支出7497万元，教育支出7110万元，社会保障和就业支出9685万元，卫生健康支出118649万元，节能环保支出493万元，农林水支出4676万元，交通运输支出500万元，住房保障支出1422万元，其他支出169万元；三是上年结转对应安排农林水等支出增加563万元；四是地方政府新增债券增加支出5527万元；五是调入资金减少支出3712万元；六是其他财力增加支出24562万元(调入预算稳定调节基金4562万元，调整年初债务还本支出20000万元)，主要用于农林水支出和城乡社区支出。

需要说明的是：一是按照中央、省关于厉行节约、党政机关带头过“紧日子”的安排部署，经市委财经委员会审议同意，对市级部门单位的部门预算，按剔除人员经费、网络运行等刚性支出后的人均公业务费水平及单位性质进行分类压减，共收回已下达部门单位的预算指标5724万元；二是按照盘活财政存量资金的相关规定，收回部门单位上年结转结余资金7826万元。以上两项资金13550万元，主要用于交通运输、农林水、节能环保等支出。

3.平衡情况

市级2019年地方一般公共预算收入200246万元，加上级补助收入818942万元、上年结余收入1367万元、调入预算稳定调节基金4562万元、接受其他地区援赠收入3300万元、调入资金44319万元、地方政府一般债券转贷收入83384万元（其中新增债券23084万元，再融资债券60300万元），收入总量为1156120万元。市级一般公共预算支出556567万元，加上解上级支出18160万元、补助下级支出503536万元、地方政府一般债券转贷支出17557万元、债务还本支出60300，支出总量为1156120万元。市级一般公共预算收支总量相抵后，实现收支平衡（详见附件2）。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算

（1）市级收入调整方案。市级收入年初预算为144570万元，调整为243420万元，比年初预算调增98850万元，其中：国有土地收益基金收入增加100万元，农业土地开发资金收入增加20万元，国有土地使用权出让收入增加98630万元，污水处理费增加100万元。

（2）上级补助收入等调整方案。上级补助收入等年初预算为7687万元，调整为200332万元，比年初预算调增192645万元，具体变动情况为：一是上级专项转移支付收入增加4890万元；二是上年结余收入减少945万元；三是地方政府专项债务转贷收入增加188700万元。

2.支出预算

（1）补助下级等支出调整方案。市级补助下级等支出年初预算为47904万元，调整为177134万元，比年初预算调增129230万元，具体变动情况为：一是上级专项转移支付增加支出4890万元；二是地方政府专项债务转贷支出增加86000万元；三是调出资金减少3860万元；四是债务还本支出增加42200万元。

（2）市级支出调整方案。市级支出年初预算为104353万元，调整为266618万元，比年初预算调增162265万元。具体变动情况为：一是地方政府债券收入对应安排支出77800万元。其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出43000万元，土地储备专项债券收入安排的支出10000万元，车辆通行费及对应专项债务收入安排的支出11800万元，旅游发展基金支出13000万元。二是中央水库移民扶持基金支出及对应专项债务收入安排的支出增加249万元；三是城乡社区支出增加71194万元；交通运输支出增加11856万元；四是其他支出增加925万元；五是债务付息支出增加241万元。

3.平衡情况

市级2019年政府性基金收入243420万元，加上级专项转移支付收入4890万元、上年结余收入6742万元、地方政府专项债券转贷收入188700万元（其中新增债券163800万元，再融资债券24900万元），收入总量为443752万元。市级政府性基金支出266618万元，加补助下级支出4890万元、调出资金44044万元、地方政府专项债务转贷支出86000万元、债务还本支出42200万元，支出总量为443752万元。市级政府性基金收支总量相抵后，实现收支平衡（详见附件3）。

（三）国有资本经营预算调整方案

市级国有资本经营预算年初预算收入为632万元，调整为916万元，比年初预算调增284万元，加上年结转15488万元，收入总量为16404万元。市级国有资本经营预算年初预算支出为15993万元，调整为16129万元，比年初预算调增136万元；调出资金调整为275万元，比年初预算调增148万元；支出总量为16404万元。市级国有资本经营预算收支总量相抵后，实现收支平衡。（详见附件4）。

（四）社会保险基金预算调整方案

市级社会保险基金预算年初预算收入为781753万元，调整为726678 万元，比年初预算调减55075万元。市级社会保险基金预算年初预算支出为836947万元，调整为841143万元，比年初预算调增4196万元（详见附件5）。

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

上述调整是根据1-11月市级预算收支完成情况进行的预计，执行结果还会出现增减变化，年度预算执行完毕后，再向市人民代表大会报告。本次向市人大常委会报告的市级预算调整方案（草案）已经市人民政府审定，请予审议批准。

附件： 1.广元市2019年新增地方政府债券情况

2.市级2019年一般公共预算收支调整(草案)

3.市级2019年政府性基金预算收支调整(草案)

4.市级2019年国有资本经营预算收支调整(草案)

5.市级2019年社会保险基金预算收支调整(草案 )